Geldgewinn versteuern: Die Steuerpflicht von Glücksspielgewinnen FOCUS de

Ebenfalls handelt es sich hierbei nicht um Schenkungen, daher greift auch nicht die Schenkungssteuer. Von der Beantwortung dieser Fragen hängt ab, ob es sich um einen professionellen Spieler handelt, der seine Gewinne versteuern muss – sofern das Finanzamt ihm auf die Schliche kommt. Im Idealfall meldet der Profi daher umgehend ein Unternehmen an und verzichtet darauf, sich in einer unsicheren Grauzone zu bewegen. Regelungen zur Besteuerung von Casino-Gewinne gelten für inländische Spielbanken und Casinos im Ausland, sofern die gewinnende Person in der Schweiz steuerpflichtig ist. Die aktuellen Informationen zu den geltenden Steuerbestimmungen haben wir daher auf einen Blick zusammengestellt.

Dabei wird zwischen unterschiedlichen Arten von Glücksspielen unterschieden. Nein, wenn es sich um normale Gewinne handelt, fällt keine Glücksspielsteuer in Deutschland an. Da österreich und Deutschland relativ ähnliche Regelungen bezüglich der Glücksspielsteuer haben, möchten wir noch zeigen, dass es nicht überall im deutschsprachigen Sprachraum so ist. Gewinnen Sie bei einem Glücksspiel Geld, müssen Sie den Gewinn in der Regel nicht versteuern. Wichtig ist also, sich vorab über die steuerliche Behandlung in dem jeweiligen Land, in dem man am Glücksspiel teilnimmt, zu informieren.

• Im Casino erzielte Gewinne müssen in der Steuererklärung normalerweise nicht angegeben werden.
• In Deutschland ist das Angebot von Online-Glücksspielen seit 2021 reguliert.
• Wichtig ist also, sich vorab über die steuerliche Behandlung in dem jeweiligen Land, in dem man am Glücksspiel teilnimmt, zu informieren.

Der entscheidende Faktor, warum Gewinne aus Glücksspiel steuerfrei sind, ist das sogenannte Zufallsprinzip. Ein Lottogewinn ist kein planbares, wiederkehrendes Einkommen, das aus einer bestimmten Tätigkeit resultiert. Somit lässt er sich keiner der sieben im EStG verankerten Einkunftsarten zuordnen. Für Gewinne aus reinem Glücksspiel wie Lotto, Casino oder Verlosungen besteht keine Pflicht zur Meldung.

Ist man kein Wettprofi, dann ist man nicht verpflichtet den Gewinn aus einem Glücksspiel zu versteuern. Die Betreiber müssen im Vorfeld eine Umsatzsteuer beim zuständigen Finanzamt gezahlt haben, wodurch die Ausschüttungen steuerfrei sind. Bei einem Online Casino im Test sind das die wichtigsten Punkte, die die meisten Spieler in Deutschland betreffen. Das online Glücksspiel ist aber dennoch eine große Einnahmequelle, weshalb es möglich ist, dass es noch Änderungen bezüglich der Neuregulierung geben wird.

Solltest Du jedoch das Spielen zu Deinem Beruf gemacht haben, handelt es sich bei den Auszahlungen, welche Du vom Casino erhältst, faktisch um Dein Einkommen. Dieses musst Du bei der Steuererklärung angeben und ab einem bestimmten Betrag Abgaben entrichten. Das deutsche Finanzamt war daraufhin überzeugt, dass diese Gewinne aus dem Online-Poker wie steuerpflichtige Einkünfte eines Gewerbebetriebes zu bewerten wären.

Des Weiteren ist die Vergnügungssteuer zu beachten, die nicht nur landbasierten Spielhallen zahlen müssen. Diese gilt ebenfalls für Kinos, Discos und ähnliche Etablissements, wo Spielautomaten aufgestellt sind. Auf diese Kapitalerträge fällt in Deutschland die sogenannte Abgeltungsteuer an. Sie beträgt pauschal 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag (5,5 % der Abgeltungsteuer) und gegebenenfalls Kirchensteuer. Das bedeutet, dass das Finanzamt Glücksspielgewinn-Folgeerträge sehr wohl im Blick hat und darauf einen Anteil fordert.

Sobald Sie Ihre Casinogewinne anlegen und Zinsen oder andere Kapitalgewinne erzielen, müssen diese Erträge als Einkommen versteuert werden. Wenn du nur gelegentlich spielst und dein Gewinn hauptsächlich auf Glück basiert, bleiben auch hier die Gewinne steuerfrei. Doch wenn du regelmäßig hohe Summen erzielst, an Turnieren teilnimmst und keine andere Einkommensquelle hast, kann das Finanzamt dich als Berufsspieler einstufen. In diesem Fall gilt Poker nicht mehr als Glücksspiel, sondern als Geschicklichkeitsspiel, und du musst Gewinne nach § 22 EStG versteuern. Die in Deutschland legal zugelassenen Glücksspielanbieter mit GGL-Lizenz zahlen eine Steuer in Höhe von 5,3% auf jeden Einsatz.

Damit der Gewinn steuerfrei bleibt, darf dieser nicht auf eigener Leistung basieren. Statt Können und Geschick muss beim Glücksspielgewinn selbstverständlich das Glück im Vordergrund stehen. Halte deine Unterlagen sauber, spiele nur bei lizenzierten Anbietern und hol dir im Zweifel Rat von einem Steuerprofi. So bleibst du nicht nur im Spiel, sondern auch beim Finanzamt auf der sicheren Seite.

Gilt das Steuerrecht für Casino-Gewinne?

Ob es tatsächlich zu einer Liberalisierung kommt, ist derzeit jedoch ungewiss – die Schweiz verfolgt traditionell einen restriktiven Kurs. Ab 2025 erhalten 23 Regionen der Schweiz je eine Spielbankkonzession. Neu werden auch Standorte in Winterthur und Lausanne mit einer Konzession bis 2044 ausgestattet. Insgesamt sind dann 21 Spielbanken in der Schweiz konzessioniert. Grundsätzlich liegt ein Prozentsatz von 35% vor, jedoch können einzelne Kantone ihren Steuersatz so festlegen, wie sie es für richtig halten. In Deutschland werden Gewinne von Sportwetten mit einem Prozentsatz von fünf Prozent versteuert.

Wenn Sie aus Österreich kommen, habe ich eine gute Nachricht für Sie! Das gilt für alle Online-Casinos mit einer österreichischen Lizenz oder eine gültige EU-Lizenz – und dazu gehören auch die Lizenzen aus Malta und Curacao. Auch Poker zählt in Deutschland zu den Glücksspielen – genauso wie Sportwetten oder Lotto. Da auch hier überwiegend das Glück über den Erfolg entscheidet, sind die Einnahmen steuerfrei – zumindest bisher. Besteht ein Steuerabkommen mit dem entsprechenden Staat (das sogenannte Doppelbesteuerungsabkommen), fallen diese Steuern nicht an. Solch ein zwischenstaatliches Abkommen gibt es beispielsweise zwischen der Bundesrepublik und den USA.

Lotteriegewinne aus dem Ausland: Besonderheiten bei der Besteuerung

Zu den Glücksspielen gehören natürlich auch Kreuzworträtsel, Rubbellose und Gewinnspiele aus TV-Sendungen oder Radio-Sendungen. Hier gilt die Gesetzgebung, dass Gewinne bereits ab einem Gegenwert von mehr als 1000 Schweizer Franken besteuert werden. Wer also ein Auto bei einer Fernsehshow gewinnt, könnte eine böse Überraschung vom Finanzamt erleben. Gewinne müssen vollumfänglich als „Lotterie- und Spielgewinne“ deklariert werden. In anderen Ländern Europas sind die Gesetze in dieser Hinsicht nicht so streng.

Nach dem neuen deutsche Glücksspielstaatsvertrag wird eine Spielautomaten Steuer von 5,3% erhoben. Diese ist wie die Gewinne bereits versteuert, weshalb man dabei nichts weiter zu beachten hat. Kompliziert kann es werden, wenn man ein Berufsspieler ist und damit seinen Lebensunterhalt finanziert. Aber darauf werden wir in den nächsten Abschnitten noch genauer eingehen. Diese Unsicherheit ist weit verbreitet, und die Antwort ist, wie so oft im Steuerrecht, komplexer, als man auf den ersten Blick meinen mag.

Unsere Casino-Experten wissen, worauf es ankommt, und teilen ihre Erkenntnisse sowie sämtliche wichtigen Informationen mit Ihnen. Treffen Sie wohl informierte Entscheidungen zum Thema Glücksspiel und beachten Sie, dass es Risiken birgt. Verantwortungsvolles Spielen umfasst nicht nur die Kontrolle über Einsätze und Spielzeiten, sondern auch das Bewusstsein für steuerliche Pflichten. Das Live-Casino ist den Deutschen schon gar nicht mehr zugänglich; ebenso sämtliche Tischspiele wie Blackjack, Baccarat, Video-Poker und so weiter. Ich vermute, dass es den pasino deutschen Behörden nicht möglich war, die 5 % Online Casino Steuer ähnlich elegant einzubinden, wie bei den Slots oder beim Pokerspiel. Doch nicht nur Gewinnerinnen und Gewinner leisten Steuerabgaben.

Im Einkommensteuergesetz ist aufgelistet, welche Arten von Einkommen überhaupt versteuert werden müssen. Wer dabei nach “Glücksspiel” sucht, wird feststellen, dass es keine Einkommensart darstellt. In diesem ausführlichen Leitfaden klären wir die steuerrechtliche Situation von Online-Casino-Gewinnen in Österreich aus rechtlicher, praktischer und steuerlicher Sicht. Diese Regelung gilt für Spieler, die eine große Summe beim Lotto, beim Keno oder den Hauptpreis bei einem Spielautomaten gewonnen haben. Wird diese Summe nicht sofort ausgegeben, sondern gewinnbringend in einem Fonds oder Sparkonto angelegt, dann müssen ab dem 2. Fragen im Zusammenhang mit der Einkommenssteuer (sowohl betreffend direkte Bundessteuer wie auch Staats- und Gemeindesteuern) sind an die zuständigen kantonalen Steuerbehörden zu richten.

Es ist daher ratsam, sich vor der Registrierung bei einem Online-Buchmacher über dessen Lizenzstatus und Ruf zu informieren. Grundsätzlich müssen nicht nur in Österreich, sondern im kompletten DACH-Raum (Deutschland, Österreich und die Schweiz) keine Gewinne aus Glücksspielen versteuert werden. Nein, das monatliche Haushaltsgeld ist eine Teilauszahlung des Gewinns, ist deshalb nicht steuerpflichtig und wird 20 Jahre lang steuerfrei ausgezahlt. Gewinne aus ausländischen Geldspielen unterliegen damit nicht der Verrechnungssteuer.

Aber wie bei allen Formen des Glücksspiels ist es wichtig, vorsichtig und verantwortungsbewusst zu agieren. Glücksspiele wie Lotterien, Preisausschreiben, Gewinne aus Fernsehshows und Buchmacher sowie Casinos fallen nicht unter diese Kategorien. Allerdings gehört die Glücksspielangabe seitens des Staates zur Pflicht. Sämtliche Ausspielungen unterliegen einer Glücksspielabgabe, die aber der Veranstalter/Betreiber leisten muss. Festgelegt wurde darüber hinaus, dass auf die Einsätze bei Glücksspielen in Online-Casinos ein Steuersatz von 5,3 Prozent erhoben wird – ebenso hoch ist der Steuersatz bei Sportwetten. Januar 2023 jährlich bis zu 1000 Euro Gewinn mit Aktien erzielen, ohne dafür Steuern in Form der Abgeltungssteuer zu zahlen.

Grundsätzlich gilt in Deutschland für den Lottogewinn Steuer und ähnliche Glücksspielerträge eine erfreuliche Regelung. Doch es gibt Ausnahmen, bei denen aus Glück schnell eine steuerliche Pflicht werden kann. Die steuerliche Einordnung hängt davon ab, ob das Spiel als reines Glücksspiel oder als Geschicklichkeitsspiel gilt. Demnach setzt erfolgreiches Poker-Spiel durchaus Können voraus.

Sie fragen sich, ob Sie diesen Casino Gewinn versteuern müssen? Diese Frage ist berechtigt – und ich möchte Sie mit diesem Artikel aufklären. Gewinne aus Kleinspielen, welche die Rahmenbedingungen gemäss der Geldspielverordnung einhalten, sind für die Gewinnerin beziehunsgweise den Gewinner steuerfrei. Der Hauptgewinn in Form eines Reisegutscheins aus der Tombola des örtlichen Turnvereins muss entsprechend nicht versteuert werden. Gleiches gilt für kleinere Pokerturniere, bei denen das Startgeld auf 200 Franken beschränkt ist.

Die Meldepflicht ergibt sich allein aus der Tatsache, dass der Betrag über die Grenze transportiert wird, und ist kein Hinweis auf den Steuerstatus. Der Glücksspielstaatsvertrag 2021 markiert den Beginn einer neuen Ära für Online-Casinos in Deutschland, die nicht nur Betreibern, sondern auch Spielern Klarheit bietet. Mit dem Aufkommen von Tests und Bewertungen zu Online-Casinos können Interessierte sich nun besser orientieren. Online-Glücksspiele, einschließlich Poker und Sportwetten, sind unter strengen Regulierungen legal, und das Beste daran – die Gewinne sind steuerfrei! Aber (und das ist ein großes Aber), wenn Sie als Berufsspieler angesehen werden, könnten die Steuerbehörden anklopfen. Ja, solange der Gewinn aus einem reinen Glücksspiel stammt, gelten auch Gewinne aus Aktionen wie Freispiele, Cashback oder No-Deposit-Boni als steuerfrei – egal ob Echtgeld oder Bonusgeld.

Wenn bestimmte Kombinationen oder Reihenfolgen an Symbolen auftreten, gewinnt der Spieler einen Preis. Die beliebtesten Glücksspiele in der Schweiz sind Lotto, Sportwetten, Automatenspiele und Bingo. Lotto ist ein klassisches Glücksspiel, bei dem Spieler auf Gewinnzahlen setzen. Die Spieler wählen sechs Zahlen aus einer vorgegebenen Anzahl und hoffen darauf, dass diese am Ende des Spiels anhand eines zufällig gezogenen Satzes von Zahlen übereinstimmen. Wenn die Zahlen übereinstimmen, gewinnt der Spieler den Jackpot.